Emerytura przedsiębiorcy – jak jest obliczana i jakie są alternatywy?
Prowadzenie działalności gospodarczej wiąże się z koniecznością regularnego opłacania składek na ubezpieczenia społeczne, które mają kluczowe znaczenie dla przyszłych świadczeń emerytalnych. Czy emerytura przedsiębiorcy różni się od świadczeń przysługujących pracownikom etatowym? Jakie możliwości mają osoby prowadzące działalność gospodarczą, aby zapewnić sobie wyższe dochody na starość?
Czym jest emerytura?
Emerytura to świadczenie socjalne wypłacane przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych (ZUS) lub Kasę Rolniczego Ubezpieczenia Społecznego (KRUS). Jej uzyskanie wymaga spełnienia dwóch podstawowych warunków:
Osiągnięcia wieku emerytalnego – 60 lat dla kobiet i 65 lat dla mężczyzn.
Wykazania odpowiedniego okresu składkowego, co oznacza zgromadzenie kapitału emerytalnego poprzez regularne odprowadzanie składek na ubezpieczenia społeczne.
Świadczenie to jest swoistym wynagrodzeniem za lata aktywności zawodowej, ale różni się od pensji, ponieważ emeryt nie musi już wykonywać żadnej pracy zarobkowej, aby je otrzymać. Wysokość emerytury zależy od sumy zgromadzonych składek – im większy kapitał, tym wyższe świadczenie.
Emerytura dla przedsiębiorcy – podstawowe zasady
Dla przedsiębiorców emerytura również opiera się na zgromadzonych składkach na ubezpieczenia społeczne. Wysokość emerytury zależy od:
Sumy wpłaconych składek – minimalne składki społeczne, które obecnie wynoszą ok. 1400–1600 zł miesięcznie, pozwalają jedynie na zgromadzenie kapitału wystarczającego na najniższą emeryturę.
Czasu opłacania składek – im dłużej przedsiębiorca odprowadza składki, tym wyższy kapitał emerytalny.
Zarządzania kapitałem przez ZUS – gromadzone składki są rejestrowane w Funduszu Ubezpieczeń Społecznych i podlegają waloryzacji.
Warto podkreślić, że przedsiębiorcy mogą opłacać wyższe składki, co przekłada się na wyższe świadczenie w przyszłości. Jednak w praktyce większość osób prowadzących działalność gospodarczą decyduje się na minimalne wpłaty, co skutkuje niskimi emeryturami.
Średnia wysokość emerytur przedsiębiorców
Średnie świadczenia emerytalne w Polsce wynoszą w 2024 roku:
4674,51 zł brutto – dla mężczyzn,
3208,70 zł brutto – dla kobiet.
Jednak przedsiębiorcy, którzy przez lata opłacali minimalne składki, często otrzymują świadczenia w wysokości zbliżonej do minimalnej emerytury, wynoszącej ok. 1588 zł netto. Takie kwoty rzadko wystarczają na godne życie, co zmusza wielu seniorów do poszukiwania dodatkowych źródeł dochodu.
Alternatywne rozwiązania dla przedsiębiorców
W obliczu prognozowanego kryzysu systemu emerytalnego, przedsiębiorcy powinni rozważyć dodatkowe formy oszczędzania na przyszłość. Oto najpopularniejsze rozwiązania:
1. IKE i IKZE – indywidualne konta emerytalne
Indywidualne Konta Emerytalne (IKE) oraz Indywidualne Konta Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE) pozwalają na regularne odkładanie środków, które są zwolnione z podatku od zysków kapitałowych.
IKE – środki można wypłacić po osiągnięciu 60 lat (lub 55, jeśli spełnia się dodatkowe warunki).
IKZE – oszczędności można wypłacić po ukończeniu 65 lat, a wpłaty na IKZE odlicza się od podstawy opodatkowania w rocznym PIT.
2. Prywatne fundusze emerytalne
Banki oraz instytucje finansowe oferują możliwość założenia prywatnych funduszy emerytalnych, które działają na zasadzie regularnych wpłat. Warto jednak sprawdzić renomę instytucji zarządzającej funduszem i upewnić się, że działa pod nadzorem Komisji Nadzoru Finansowego (KNF).
3. Inwestowanie w nieruchomości
Emerytura przedsiębiorcy – jak jest obliczana i jakie są alternatywy? - Zakup nieruchomości pod wynajem to sprawdzony sposób na dodatkowe dochody. Wynajem mieszkań, lokali użytkowych czy domów generuje stały przychód, który może wspierać emeryta w późniejszych latach życia. Choć wymaga to początkowego kapitału, inwestycja w nieruchomości jest jedną z najbezpieczniejszych form lokowania pieniędzy.
4. Inwestowanie na giełdzie i w fundusze inwestycyjne
Przedsiębiorcy mogą również pomnażać swoje oszczędności poprzez inwestowanie na giełdzie lub korzystanie z funduszy inwestycyjnych. Tego rodzaju rozwiązania wymagają jednak większej wiedzy i wiążą się z ryzykiem utraty kapitału.
Koszty emerytury przedsiębiorcy – co warto wiedzieć?
Świadczenie emerytalne podlega opodatkowaniu, a także odliczeniu składki zdrowotnej. Średnia wysokość potrąceń wynosi od 500 do 700 zł miesięcznie. Dla przedsiębiorców oznacza to, że kwoty brutto znacząco różnią się od rzeczywistych wpływów na konto.
Przykład:Jeśli przedsiębiorca uzyskał emeryturę w wysokości 3000 zł brutto, to „na rękę” otrzyma ok. 2500 zł po odliczeniu podatków i składki zdrowotnej.
Wnioski dla przyszłych emerytów-przedsiębiorców
Wysokość emerytury przedsiębiorcy zależy przede wszystkim od regularności i wysokości opłacanych składek. System oparty na minimalnych składkach gwarantuje jedynie podstawowe świadczenia, które często nie pozwalają na komfortowe życie. Alternatywą dla osób prowadzących działalność gospodarczą jest korzystanie z dodatkowych form oszczędzania, takich jak IKE, IKZE, fundusze inwestycyjne czy inwestycje w nieruchomości.
Emerytura przedsiębiorcy – jak jest obliczana i jakie są alternatywy? - podsumowanie
Emerytura przedsiębiorcy zależy od zgromadzonego kapitału składkowego.
Minimalne składki oznaczają najniższe świadczenia w przyszłości.
Inwestowanie w prywatne fundusze, nieruchomości czy IKE/IKZE to skuteczny sposób na poprawę sytuacji finansowej na emeryturze.
Warto już w młodym wieku planować dodatkowe źródła dochodu, które zapewnią stabilność finansową w przyszłości.
Pamiętaj, że emerytura to efekt długoterminowego planowania. Dla przedsiębiorcy kluczem jest świadome zarządzanie kapitałem i podejmowanie decyzji, które zabezpieczą go na starość.
